Art. 52 Verkligt huvudmannaskap genom ägarintresse | Anti-money laundering regulation (AMLR) | AML

This article builds directly on Article 51, which establishes the concept of beneficial ownership through ownership interest.

Article 52 defines what "ownership interest" actually means in practice: a threshold of 25% or more of shares, voting rights, or other ownership interests in a corporate entity.

It sets out how indirect ownership is calculated across chains of intermediate entities, and clarifies that all shareholding levels must be considered.

The article also creates a mechanism for the 25% threshold to be lowered for certain higher-risk categories of corporate entities, with Member States feeding risk intelligence to the Commission, which can then act via delegated acts.

For legal entities where ownership cannot be calculated at all due to their form or structure, the article redirects to a control-based approach under Article 53.

Important points:

The standard threshold for beneficial ownership through ownership interest is 25% or more of shares, voting rights, or other ownership interests, calculated across all levels including indirect holdings through intermediate entities.
Member States are required to inform the Commission of corporate entity categories they identify as higher risk, and the Commission may lower the ownership threshold for those categories to as low as 15%.
For legal entities where ownership calculation is not appropriate or possible, beneficial owners are identified through control via other means, as defined in Article 53.

1. Vid tillämpning av artikel 51 första stycket a avses med ägarintresse i företaget direkt eller indirekt ägande av minst 25 % av aktierna eller rösträtterna eller annat ägarintresse i företaget, inbegripet rätt till en andel av vinsten, andra interna resurser eller likvidationsbalans. Det indirekta ägandet ska beräknas genom att de aktier eller rösträtter eller andra ägarintressen som innehas av de förmedlande enheterna i kedjan av enheter i vilka den verkliga huvudmannen innehar aktier eller rösträtter multipliceras och genom att resultaten från dessa olika kedjor adderas, såvida inte artikel 54 är tillämplig.
2. Vid bedömningen av om det finns ett ägarintresse i företaget ska alla aktieinnehav på varje ägarnivå beaktas.
1. Om medlemsstaterna enligt artikel 8.4 c i direktiv (EU) 2024/1640 identifierar kategorier av företag som är utsatta för högre risk för penningtvätt och finansiering av terrorism, inbegripet på grundval av de sektorer där de är verksamma, ska de informera kommissionen om detta. Senast den 10 juli 2029 ska kommissionen bedöma huruvida de risker som är förknippade med dessa kategorier av juridiska enheter är relevanta för den inre marknaden och, om den drar slutsatsen att ett lägre tröskelvärde är lämpligt för att minska dessa risker, anta delegerade akter i enlighet med artikel 85 för att ändra denna förordning genom att identifiera
  1. de kategorier av företag som är förknippade med högre risker för penningtvätt och finansiering av terrorism och för vilka ett lägre tröskelvärde ska gälla och
  2. de dithörande tröskelvärdena.
2. Det lägre tröskelvärde som avses i första stycket ska fastställas till högst 15 % av ägarintresset i företaget, såvida inte kommissionen, på grundval av risken, drar slutsatsen att ett högre tröskelvärde skulle vara mer proportionerligt, vilket under alla omständigheter ska vara lägre än 25 %.
1. Kommissionen ska regelbundet se över den delegerade akt som avses i punkt 2 för att säkerställa att den identifierar de relevanta kategorier av företag som är förknippade med högre risk och att de dithörande tröskelvärdena står i proportion till dessa risker.
1. När det gäller andra juridiska enheter än företag, för vilka det med hänsyn till deras form och struktur inte är lämpligt eller möjligt att beräkna ägande, ska de verkliga huvudmännen vara de fysiska personer som, direkt eller indirekt, på annat sätt kontrollerar den juridiska enheten enligt artikel 53.3 och 53.4, utom när artikel 57 är tillämplig.