Source: OJ L, 2024/1624, 19.6.2024Current language: SV
- Anti-money laundering
Basic legislative acts
- Anti-money laundering regulation (AMLR)
Artikel 57 Identifiering av verkliga huvudmän för juridiska enheter som liknar uttryckliga truster
Summary What does Article 57 of the Anti-money laundering regulation (AMLR) say?
This article extends the beneficial ownership framework established in Article 51 (which covers standard corporate entities) to a different category: legal entities that are structurally similar to express trusts, such as foundations.
Because these entities do not have traditional shareholders, the article defines beneficial ownership through roles rather than ownership stakes.
It casts a wide net, capturing founders, management and supervisory body members, beneficiaries, and any other person exercising indirect control.
The article also addresses how to handle complex, multi-layered structures where one of those positions is itself occupied by a legal entity, requiring a look-through to the ultimate natural persons behind it.
Important points:
- Legal entities similar to express trusts, such as foundations, must identify as beneficial owners all founders, management and supervisory body members, beneficiaries (unless Article 59 applies), and any other person who directly or indirectly controls the entity.
- In multi-layered structures, look through any legal entity occupying a listed position and identify the natural persons who are its beneficial owners.
- Member States are required to notify the Commission by 10 October 2027 of the types of legal entities in their jurisdiction that fall under this article, accompanied by detailed descriptions of their features, setup process, and register access details.
Springlex's summary of the article, a reading aid, not a substitute for the legal text.
När det gäller andra juridiska enheter än de som avses i artikel 51, som liknar uttryckliga truster, såsom stiftelser, ska de verkliga huvudmännen vara samtliga följande fysiska personer:
Grundarna.
Ledamöterna i ledningsorganet i dess ledningsfunktion.
Ledamöterna i ledningsorganet i dess tillsynsfunktion.
Förmånstagarna, såvida inte artikel 59 är tillämplig.
Varje annan fysisk person som direkt eller indirekt kontrollerar den juridiska enheten.
Om de juridiska enheter som avses i punkt 1 tillhör kontrollstrukturer med flera nivåer och någon av de ställningar som förtecknas i punkt 1 innehas av en juridisk enhet, ska den verkliga huvudmannen för den juridiska enhet som avses i punkt 1 vara
de fysiska personer som förtecknas i punkt 1, och
de verkliga huvudmännen för de juridiska enheter som innehar någon av de ställningar som anges i punkt 1.
Medlemsstaterna ska senast den 10 oktober 2027 till kommissionen anmäla en förteckning över typer av juridiska enheter vars verkliga huvudmän har identifierats i enlighet med punkt 1.
Den anmälan som avses i första stycket ska åtföljas av en beskrivning av
dessa juridiska enheters form och grundläggande funktioner,
den process genom vilken de kan inrättas,
processen för att få tillgång till grundläggande information och uppgifter om verkligt huvudmannaskap för dessa juridiska enheter,
de webbplatser där de centrala register som innehåller information om de verkliga huvudmännen för dessa juridiska enheter kan konsulteras och kontaktuppgifterna till de enheter som ansvarar för dessa register.
Kommissionen får genom en genomförandeakt anta en förteckning över typer av juridiska enheter som regleras i medlemsstaternas rätt och som bör omfattas av de krav som föreskrivs i denna artikel. Denna genomförandeakt ska antas i enlighet med det granskningsförfarande som avses i artikel 86.2.
Springlex and this text is meant purely as a documentation tool and has no legal effect. No liability is assumed for its content. The authentic version of this act is the one published in the Official Journal of the European Union.
Definition
ledningsorgan i dess tillsynsfunktion
(En. management body in its supervisory function)
Definition
grundläggande information
(En. basic information)
- När det gäller en juridisk enhet:
- Juridisk form och namn.
- Stiftelseurkunden och bolagsordningen, om den har tagits in i en separat handling,
- Adress till stadgeenligt eller officiellt säte samt, om dessa skiljer sig från den adressen, huvudsakligt verksamhetsställe och land där den juridiska enheten skapades.
- En förteckning över rättsliga företrädare.
- I förekommande fall, en förteckning över aktieägare eller medlemmar, inbegripet information om det antal aktier som innehas av varje aktieägare, kategorierna av dessa aktier och arten av tillhörande rösträtter.
- Registreringsnummer, europeisk unik identifieringskod, skatteregistreringsnummer och identifieringskod för juridiska personer, om dessa uppgifter finns att tillgå.
- För stiftelser, de tillgångar som stiftelsen innehar för att fullgöra sitt syfte.
- När det gäller en juridisk konstruktion:
- Den juridiska konstruktionens namn eller unika identifieringskod.
- Trusturkund för trusten eller motsvarande handling.
- Den juridiska konstruktionens syften, i förekommande fall.
- De tillgångar som innehas i den juridiska konstruktionen eller som förvaltas genom den.
- Den plats där de uttryckliga trusternas förvaltare eller personer som innehar likvärdiga ställningar i den liknande juridiska konstruktionen har sin hemvist och, om denna är en annan, den plats från vilken den uttryckliga trusten eller den liknande juridiska konstruktionen förvaltas.
Definition
uttrycklig trust
(En. express trust)
Definition
ledningsorgan i dess ledningsfunktion
(En. management body in its management function)
Definition
juridisk konstruktion
(En. legal arrangement)