Art. 4 Information om styrningsarrangemang och interna kontrollmekanismer och intressekonflikter | RTS on CASP authorisation | MiCA

1. Vid tillämpning av artikel 62.2 f och i i förordning (EU) 2023/1114 ska sökande till den behöriga myndigheten lämna följande uppgifter om sina styrningsarrangemang och interna kontrollmekanismer:
  1. En detaljerad beskrivning av sökandens organisationsstruktur, i förekommande fall omfattande koncernen, med uppgift om fördelningen av uppgifter och befogenheter samt relevanta rapporteringsvägar och de interna kontrollarrangemang som genomförts, tillsammans med ett organisationsschema.
  2. Personuppgifterpersonuppgifter enligt definitionen i artikel 4.1 i förordning (EU) 2016/679. om cheferna för interna funktioner (lednings-, tillsyns- och internkontrollfunktioner), inklusive deras placering och en meritförteckning, med uppgift om relevant utbildning, yrkesutbildning och yrkeserfarenhet samt en beskrivning av de kunskaper, färdigheter och erfarenheter som krävs för att dessa chefer för interna funktioner ska kunna fullgöra sina uppgifter.
  3. Policyer och förfaranden som är tillräckligt effektiva för att säkerställa efterlevnaden av förordning (EU) 2023/1114 i enlighet med artikel 68.4 i den förordningen och en detaljerad beskrivning av de arrangemang som säkerställer att relevant personal är medveten om de förfaranden som ska följas för korrekt fullgörande av deras skyldigheter, inklusive en detaljerad beskrivning av de förfaranden som sökandens personal ska tillämpa för att rapportera potentiella eller faktiska överträdelser av förordning (EU) 2023/1114 i enlighet med artikel 116 i den förordningen.
  4. En detaljerad beskrivning av arrangemangen för att föra register över sökandens verksamhet och interna organisation i enlighet med artikel 68.9 i förordning (EU) 2023/1114, inklusive sökandens arrangemang för registerhållning i enlighet med kommissionens delegerade förordning om tekniska standarder vilken antagits i enlighet med artikel 68.10 b i förordning (EU) 2023/1114.
  5. De arrangemang som gör det möjligt för ledningsorganet att bedöma och regelbundet se över ändamålsenligheten i de arrangemang och förfaranden för policyer som införts för att följa avdelning V kapitlen 2 och 3 i förordning (EU) 2023/1114 i enlighet med artikel 68.6 i den förordningen, inklusive allt följande:
    
    Identifiering av de interna kontrollfunktioner som ansvarar för att övervaka dessa arrangemang och förfaranden för policyer, samt omfattningen av deras ansvar och rapporteringsvägar till sökandens ledningsorgandet eller de organ hos en utgivare, erbjudare eller person som ansöker om upptagande till handel, eller hos en leverantör av kryptotillgångstjänster, som utses i enlighet med nationell rätt och som har befogenhet att fastställa enhetens strategi, mål och allmänna inriktning och som övervakar och kontrollerar företagsledningens beslutsfattande i enheten, och som inbegriper personer som i praktiken leder enhetens verksamhet..
    
    Uppgift om hur ofta de interna kontrollfunktionerna rapporterar till sökandens ledningsorgandet eller de organ hos en utgivare, erbjudare eller person som ansöker om upptagande till handel, eller hos en leverantör av kryptotillgångstjänster, som utses i enlighet med nationell rätt och som har befogenhet att fastställa enhetens strategi, mål och allmänna inriktning och som övervakar och kontrollerar företagsledningens beslutsfattande i enheten, och som inbegriper personer som i praktiken leder enhetens verksamhet. om hur effektiva dessa arrangemang och förfaranden för policyer är.
    
    En förklaring av
    
    hur sökanden ser till att de interna kontrollfunktionerna fungerar oberoende och separat från de funktioner som de kontrollerar,
    
    huruvida de interna kontrollfunktionerna har tillgång till nödvändiga resurser och nödvändig information,
    
    huruvida dessa interna kontrollfunktioner kan rapportera direkt till sökandens ledningsorgandet eller de organ hos en utgivare, erbjudare eller person som ansöker om upptagande till handel, eller hos en leverantör av kryptotillgångstjänster, som utses i enlighet med nationell rätt och som har befogenhet att fastställa enhetens strategi, mål och allmänna inriktning och som övervakar och kontrollerar företagsledningens beslutsfattande i enheten, och som inbegriper personer som i praktiken leder enhetens verksamhet. både minst en gång om året och på ad hoc-basis, inbegripet när de upptäcker en betydande risk för att sökanden inte uppfyller sina skyldigheter enligt förordning (EU) 2023/1114.
    
    En beskrivning av de IKT-system, försiktighetsarrangemang och kontroller som införts för att övervaka sökandens verksamhet och för att uppfylla kraven i avdelning V kapitlen 2 och 3 i förordning (EU) 2023/1114, inklusive backupsystem, och IKT-system och riskkontroller, om detta inte föreskrivs i enlighet med artikel 9 i den här förordningen.
  6. I tillämpliga fall, en beskrivning av de arrangemang som införts för att förhindra och upptäcka marknadsmissbruk i enlighet med artikel 92 i förordning (EU) 2023/1114.
  7. Huruvida sökanden har utsett eller kommer att utse externa revisorer och, i förekommande fall, deras namn och kontaktuppgifter, om sådana finns tillgängliga.
  8. De redovisningsprinciper och redovisningsrutiner enligt vilka sökanden kommer att registrera och rapportera sin finansiella information, inklusive start- och slutdatum för det tillämpade räkenskapsåret.
1. I enlighet med artikel 72 i förordning (EU) 2023/1114 ska sökande för att identifiera, förebygga, hantera och informera om intressekonflikter förse den behöriga myndigheten med alla följande uppgifter om hanteringen av intressekonflikter:
  1. En kopia av sökandens policyer för intressekonflikter, tillsammans med en beskrivning av hur denna policy
    
    säkerställer att sökanden identifierar, förhindrar och hanterar intressekonflikter i enlighet med artikel 72.1 i förordning (EU) 2023/1114 och informerar om intressekonflikter i enlighet med artikel 72.2 i den förordningen,
    
    står i proportion till omfattningen, arten och räckvidden av kryptotillgångstjänster som sökanden avser att tillhandahålla och övriga verksamheter i den koncern som sökanden tillhör,
    
    säkerställer att policyer, förfaranden och arrangemang för ersättning inte skapar intressekonflikter.
  2. Hur sökandens policy för intressekonflikter säkerställer överensstämmelse med kommissionens delegerade förordning om tekniska standarder vilken antagits i enlighet med artikel 72.5 i förordning (EU) 2023/1114, inklusive uppgifter om de system och arrangemang som sökanden har infört för att
    
    övervaka, bedöma, se över ändamålsenligheten i policyn för intressekonflikter och åtgärda eventuella brister,
    
    registrera fall av intressekonflikter, inbegripet identifiering, bedömning, rättelse och uppgift om huruvida ärendet har meddelats kunden.