RTS on issuer conflicts of interest

Tillgångsreserven är en viktig aspekt av tillgångsanknutna token och en sund förvaltning av tillgångsreserven bidrar till skyddet av innehavare av tillgångsanknutna token. När utgivareen fysisk eller juridisk person eller ett annat företag som ger ut kryptotillgångar. av tillgångsanknutna token identifierar, förebygger, hanterar och informerar om intressekonflikter bör de ta hänsyn till potentiella intressekonflikter som kan uppstå som en följd av förvaltningen och investeringen av den tillgångsreservden korg av reservtillgångar som säkrar fordran gentemot utgivaren. som avses i artikel 36 i förordning (EU) 2023/1114 och de policyer och förfaranden som tillämpas av utgivarna av tillgångsanknutna token bör omfatta dessa aspekter. På liknande sätt bör utgivareen fysisk eller juridisk person eller ett annat företag som ger ut kryptotillgångar. av tillgångsanknutna token beakta potentiella intressekonflikter med tredje parter som tillhandahåller tjänster som rör hanteringen, investeringen eller förvaringen av reservtillgångarna och, i tillämpliga fall, distributionen av tillgångsanknutna token till allmänheten. Av samma anledning bör utgivareen fysisk eller juridisk person eller ett annat företag som ger ut kryptotillgångar. av tillgångsanknutna token inrätta, genomföra och upprätthålla arrangemang för att säkerställa att tredje part som tillhandahåller någon av de funktioner som avses i artikel 34.5 h i förordning (EU) 2023/1114 agerar på ett sätt som är förenligt med deras policyer och förfaranden i fråga om intressekonflikter.

Utgivareen fysisk eller juridisk person eller ett annat företag som ger ut kryptotillgångar. av tillgångsanknutna token bör i sina policyer och förfaranden i fråga om intressekonflikter enligt artikel 32.1 i förordning (EU) 2023/1114 beakta de faktiska och potentiella intressekonflikter som påverkar eller potentiellt kan påverka såväl intressena för innehavare av tillgångsanknutna token som intressena för utgivaren av tillgångsanknutna token, inbegripet intressekonflikter som kan påverka utgivarens resultat och situation och därigenom, indirekt, även intressena för innehavare och presumtiva innehavare av tillgångsanknutna token.

För att säkerställa att intressena för innehavare, presumtiva innehavare och utgivareen fysisk eller juridisk person eller ett annat företag som ger ut kryptotillgångar. av tillgångsanknutna token är tillräckligt skyddade bör utgivaren av tillgångsanknutna token bedöma och utvärdera alla faktiska och potentiella intressekonflikter och fastställa och genomföra lämpliga åtgärder för att förebygga eller begränsa dem i ett så tidigt skede som möjligt.

Transaktioner som utgörs av utbyten av tillgångsanknutna token mot medelmedel enligt definitionen i artikel 4.25 i direktiv (EU) 2015/2366. eller andra kryptotillgångar, inbegripet inlösen av tillgångsanknutna token, där utgivaren av den tillgångsanknutna token är en av parterna i transaktionen, medför en förhöjd risk för intressekonflikter och bör därför bedömas noggrant för att avgöra om de kan vara till skada för utgivaren av den tillgångsanknutna token i de fall då transaktionerna utförs på uppdrag av personer som är direkt eller indirekt anknutna till utgivaren av den tillgångsanknutna token.

Eftersom incitamenten i förfarandena, policyerna och arrangemangen för ersättning kan ge upphov till intressekonflikter bör dessa likaledes övervakas för att förhindra en eventuell snedvridande tillämpning som skulle bli till skada för utgivaren eller innehavarna av tillgångsanknutna token.

För att förebygga intressekonflikter som är till skada för utgivaren av tillgångsanknutna token bör policyer och förfaranden enligt artikel 32.1 i förordning (EU) 2023/1114 säkerställa en noggrann övervakning av situationer där personer med anknytning till utgivareen fysisk eller juridisk person eller ett annat företag som ger ut kryptotillgångar. av tillgångsanknutna token har en personlig, yrkesmässig eller politisk förbindelse med en annan person som har intressen som står i strid med utgivarens intressen. Sådana förbindelser kan påverka objektiviteten eller omdömet hos utgivareen fysisk eller juridisk person eller ett annat företag som ger ut kryptotillgångar. av tillgångsanknutna token och anknutna personer. Till personliga förbindelser bör räknas förbindelser mellan släktingar via blodsband eller äktenskap, samt sociala förbindelser som inte är begränsade till ett formellt partnerskap eller äktenskap. Till politiska förbindelser bör räknas medlemskap i politiska partier eller förbindelser med myndighetspersoner eller andra offentliga tjänstemän. Yrkesmässiga förbindelser bör utgöras av förbindelser i en yrkesmiljö, till exempel på arbetsplatsen eller i ett affärssammanhang.

För att säkra förtroendet för utgivaren av tillgångsanknutna token och skydda utgivaren från risker för skadat anseende eller rättsliga risker bör, under omständigheter där riskerna för intressekonflikter är särskilt betydande och inte kan förebyggas eller hanteras på lämpligt sätt genom de antagna policyerna och förfarandena inbegripet interna system och kontrollåtgärder, beslut om ytterligare specifika åtgärder fattas och genomföras för att förebygga eller hantera de relevanta intressekonflikterna.

För att säkerställa att de policyer och förfaranden i fråga om intressekonflikter som avses i artikel 32.1 i förordning (EU) 2023/1114 alltid genomförs, upprätthålls och ses över på lämpligt sätt bör det genom dessa policyer och förfaranden säkerställas att det finns tillräckliga resurser tillgängliga för att hantera intressekonflikter och att de personalresurser som hanterar intressekonflikter hos utgivaren av tillgångsanknutna token är oberoende av utgivarens affärsfunktioner. Sådana utsedda personalresurser bör även ha den kompetens, kunskap och expertis som krävs. Personen som ansvarar för hanteringen av intressekonflikter bör ha tillgång till och kunna rapportera direkt till ledningsorganet i dess ledningsfunktion och, i tillämpliga fall, i dess tillsynsfunktion. För att säkerställa en effektiv fördelning och förvaltning av resurserna som avsätts för hanteringen av intressekonflikter bör det i policyerna och förfarandena föreskrivas att personen som ansvarar för hanteringen av intressekonflikter ska kunna avsätta tillräckligt med tid för denna uppgift och att personen alltid ska ha tillräckliga resurser till sitt förfogande för att kunna genomföra, tillämpa, övervaka och se över dessa policyer och förfaranden på lämpligt sätt.

För att säkerställa att innehavare och presumtiva innehavare av tillgångsanknutna token kan fatta välgrundade beslut om dessa tillgångsanknutna token bör utgivareen fysisk eller juridisk person eller ett annat företag som ger ut kryptotillgångar. av tillgångsanknutna token hålla den information som lämnas till innehavare av tillgångsanknutna token i enlighet med artikel 32.3 i förordning (EU) 2023/1114 uppdaterad och tillhandahålla en beskrivning av de identifierade intressekonflikterna och de åtgärder som vidtagits för att hantera eller förebygga intressekonflikter.

För att klargöra för innehavare av tillgångsanknutna token i vilken egenskap eller vilka egenskaper utgivaren av tillgångsanknutna token agerar, i synnerhet då utgivaren ofta kan bedriva verksamhet i nära samarbete med närstående enheter eller enheter i samma koncernkoncern enligt definitionen i artikel 2.11 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/34/EU(5) Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/34/EU av den 26 juni 2013 om årsbokslut, koncernredovisning och rapporter i vissa typer av företag, om ändring av Europaparlamentets och rådets direktiv 2006/43/EG och om upphävande av rådets direktiv 78/660/EEG och 83/349/EEG (EUT L 182, 29.6.2013, s. 19, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/34/oj?locale=sv).., bör den information som avses i artikel 32.3 i förordning (EU) 2023/1114 innehålla en tillräckligt detaljerad, specifik och tydlig beskrivning av de situationer som ger eller kan ge upphov till intressekonflikter, inbegripet den funktion och egenskap i vilken utgivaren av tillgångsanknutna token agerar och huruvida utgivaren av tillgångsanknutna token ingår i en koncernkoncern enligt definitionen i artikel 2.11 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/34/EU(5) Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/34/EU av den 26 juni 2013 om årsbokslut, koncernredovisning och rapporter i vissa typer av företag, om ändring av Europaparlamentets och rådets direktiv 2006/43/EG och om upphävande av rådets direktiv 78/660/EEG och 83/349/EEG (EUT L 182, 29.6.2013, s. 19, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/34/oj?locale=sv).. som även omfattar leverantörer av kryptotillgångstjänster.

Av samma anledning, och för att säkerställa lämpligt investerarskydd, bör innehavare och presumtiva innehavare av tillgångsanknutna token ha tillgång till den information som avses i artikel 32.3 i förordning (EU) 2023/1114 på ett språk som de är bekanta med. Följaktligen bör utgivareen fysisk eller juridisk person eller ett annat företag som ger ut kryptotillgångar. av tillgångsanknutna token göra sådan information tillgänglig på ett av de officiella språken i hemmedlemsstaten, enligt definitionen i artikel 3.1.33 d i förordning (EU) 2023/1114, och på ett språk som är brukligt i internationella finanskretsar. Vid tidpunkten för antagandet av denna förordning är engelska det språk som är brukligt i internationella finanskretsar, men detta kan komma att ändras i framtiden.

Behandlingen av personuppgifterpersonuppgifter enligt definitionen i artikel 4.1 i förordning (EU) 2016/679., inbegripet information som samlas in med avseende på de policyer och förfaranden i fråga om intressekonflikter som avses i artikel 32.1 i förordning (EU) 2023/1114, som utförs av utgivareen fysisk eller juridisk person eller ett annat företag som ger ut kryptotillgångar. av tillgångsanknutna token bör ske i enlighet med de berörda personernas rätt till skydd av personuppgifterpersonuppgifter enligt definitionen i artikel 4.1 i förordning (EU) 2016/679. enligt artiklarna 7 och 8 i Europeiska unionens stadga om de grundläggande rättigheterna och måste vara förenlig med Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2016/679(²)Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2016/679 av den 27 april 2016 om skydd för fysiska personer med avseende på behandling av personuppgifter och om det fria flödet av sådana uppgifter och om upphävande av direktiv 95/46/EG (allmän dataskyddsförordning) (EUT L 119, 4.5.2016, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2016/679/oj?locale=sv)..

De policyer och förfaranden i fråga om intressekonflikter som avses i artikel 32.1 i förordning (EU) 2023/1114 och som specificeras närmare i de tekniska tillsynsstandarder som fastställs i den här förordningen bör innehålla föreskrifter om överföring av personuppgifterpersonuppgifter enligt definitionen i artikel 4.1 i förordning (EU) 2016/679. när detta är nödvändigt och proportionerligt för att säkerställa korrekt identifiering, förebyggande och hantering av samt information om intressekonflikter som skulle kunna skada innehavarna av tillgångsanknutna token eller utgivarna av tillgångsanknutna token, med beaktande av de anknutna personernas grundläggande rätt till integritet och skydd av personuppgifterpersonuppgifter enligt definitionen i artikel 4.1 i förordning (EU) 2016/679.. I enlighet med principen om uppgiftsminimering som fastställs i förordning (EU) 2016/679 bör utgivareen fysisk eller juridisk person eller ett annat företag som ger ut kryptotillgångar. av tillgångsanknutna token, i de policyer och förfaranden som avses i artikel 32.1 i förordning (EU) 2023/1114, specificera vilka kategorier av personuppgifterpersonuppgifter enligt definitionen i artikel 4.1 i förordning (EU) 2016/679. som de kommer att behandla i syfte att identifiera, förebygga och hantera intressekonflikter, på ett sätt som är lämpligt med hänsyn till utgivarens storlek och interna organisation, till koncernen i tillämpliga fall, till affärsmodellen och till verksamheternas art, omfattning och komplexitet. I de tekniska tillsynsstandarder som fastställs i denna förordning specificeras kriterierna för att identifiera kategorier av personuppgifterpersonuppgifter enligt definitionen i artikel 4.1 i förordning (EU) 2016/679. som är nödvändiga och proportionella för att säkerställa korrekt identifiering, förebyggande och hantering av samt information om intressekonflikter som skulle kunna skada innehavare eller utgivareen fysisk eller juridisk person eller ett annat företag som ger ut kryptotillgångar. av tillgångsanknutna token, med beaktande av riskerna i fråga om den grundläggande rätten till integritet och till skydd av personuppgifterpersonuppgifter enligt definitionen i artikel 4.1 i förordning (EU) 2016/679. för de personer som avses i artikel 32.1 a–d och f i förordning (EU) 2023/1114.

Denna förordning grundar sig på det förslag till tekniska tillsynsstandarder som Europeiska bankmyndigheten har överlämnat till kommissionen.

Europeiska bankmyndigheten har genomfört öppna offentliga samråd om det förslag till tekniska tillsynsstandarder som denna förordning grundar sig på, analyserat möjliga relaterade kostnader och fördelar och begärt råd från den bankintressentgrupp som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010(³)Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/78/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 12, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj?locale=sv)..

Europeiska datatillsynsmannen har hörts i enlighet med artikel 42.1 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2018/1725(⁴)Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2018/1725 av den 23 oktober 2018 om skydd för fysiska personer med avseende på behandling av personuppgifter som utförs av unionens institutioner, organ och byråer och om det fria flödet av sådana uppgifter samt om upphävande av förordning (EG) nr 45/2001 och beslut nr 1247/2002/EG (EUT L 295, 21.11.2018, s. 39, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2018/1725/oj?locale=sv). och avgav ett yttrande den 17 juli 2024.