Art. 77 Avgifter som tas ut från utvalda och icke utvalda ansvariga enheter | Anti-money laundering authority (AMLA) regulation | AML

1. Myndigheten ska ta ut en årlig tillsynsavgift från alla utvalda ansvariga enheter som avses i artikel 13 och från icke utvalda ansvariga enheter som uppfyller kriterierna som anges i artikel 12.1. Avgifterna ska täcka myndighetens utgifter relaterade till tillsynsuppgifterna enligt kapitel II avsnitten 3 och 4. Avgifterna ska inte vara högre än utgifter för dessa uppgifter. Om dessa kriterier inte uppfylls fullt ut under ett visst år ska nödvändiga justeringar göras när avgifterna beräknas för de två påföljande åren.
1. Nivån på den avgift som tas ut från varje ansvarig enhet som avses i punkt 1 ska beräknas i enlighet med de arrangemang som fastställs i den delegerade akt som avses i punkt 6.
1. Avgifterna ska beräknas på högsta konsolideringsnivå i unionen i enlighet med tillämpliga redovisningsstandarder.
1. Grunden för beräkningen av den årliga tillsynsavgiften för ett visst kalenderår ska vara utgifterna relaterade till direkt och indirekt tillsyn av utvalda och icke utvalda ansvariga enheter som under det året åläggs att betala avgifter. Myndigheten får begära förskottsbetalning av den årliga tillsynsavgiften som ska grundas på en rimlig uppskattning. Myndigheten ska kontakta det berörda finansiella tillsynsorganet innan beslut fattas om den slutliga avgiftsnivån för att säkerställa att tillsynen är kostnadseffektiv och rimlig för alla ansvariga enheter inom den finansiella sektorn. Myndigheten ska meddela de berörda ansvariga enheterna grunden för beräkningen av den årliga tillsynsavgiften. Medlemsstaterna ska se till att skyldigheten att betala de avgifter som anges i den här artikeln är bindande enligt nationell rätt och att förfallna avgifter betalas helt.
1. Den här artikeln ska inte påverka finansiella tillsynsorgansett organ som anförtrotts ansvar att säkerställa att ansvariga enheter efterlever kraven i denna förordning, inbegripet Amla när denna utför de uppgifter den anförtros i artikel 5.2 i förordning (EU) 2024/1620. rätt att ta ut avgifter i enlighet med nationell rätt i den mån tillsynsuppgifter inte har tilldelats myndigheten eller vad beträffar kostnaderna för att samarbeta med och bistå myndigheten och handla enligt dess instruktioner, i enlighet med tillämplig unionsrätt.
1. I enlighet med artikel 100 har kommissionen befogenhet att anta en delegerad akt som kompletterar denna förordning genom att ange metoden för att beräkna nivån på den avgift som tas ut från varje utvald och icke utvald ansvarig enhetett kreditinstitut, ett finansiellt institut eller en koncern av kreditinstitut eller finansiella institut på högsta konsolideringsnivå i unionen i enlighet med tillämpliga redovisningsstandarder, som inte är en utvald ansvarig enhet. som i enlighet med punkt 1 i den här artikeln åläggs att betala avgifter, samt förfarandena för att uppbära dessa avgifter. När kommissionen utarbetar metoden för att fastställa de enskilda avgiftsnivåerna ska den ta hänsyn till följande:
  1. De ansvariga enheternas samlade årsomsättning eller motsvarande slag av inkomster på högsta konsolideringsnivå i unionen i enlighet med tillämpliga redovisningsstandarder.
  2. Huruvida den ansvariga enheten har uppfyllt kriterierna för direkt tillsyn.
  3. Klassificeringen av de ansvariga enheternas riskprofil i fråga om penningtvättde handlingar som anges i artikel 3.1 och 3.5 i direktiv (EU) 2018/1673, inbegripet medhjälp, anstiftan och försök till dessa handlingar, oavsett om de handlingar som frambringat den egendom som ska tvättas begåtts på en medlemsstats territorium eller på ett tredjelands territorium; vetskap, uppsåt eller ändamål som utgör rekvisit för dessa gärningar får härledas ur objektiva, faktiska omständigheter. och finansiering av terrorismde handlingar som anges i artikel 11 i direktiv (EU) 2017/541, inbegripet medhjälp, anstiftan och försök till dessa handlingar, oavsett om handlingarna begås på en medlemsstats territorium eller på ett tredjelands territorium; vetskap, uppsåt eller ändamål som utgör rekvisit för dessa gärningar får härledas ur objektiva, faktiska omständigheter. i enlighet med den metod som avses i artikel 12.7 b.
  4. Den ansvariga enhetens betydelse för det finansiella systemets stabilitet eller för ekonomin i en eller flera medlemsstater eller i unionen.
  5. Att nivån på den avgift som ska tas ut från icke utvalda ansvariga enheter i förhållande till deras inkomst eller omsättning som avses i led a inte får överstiga 20 % av den avgift som ska tas ut från utvalda ansvariga enheter med samma inkomst- eller omsättningsnivå.
2. Kommissionen ska anta de delegerade akter som avses i första stycket senast den 1 januari 2027.