Bilaga III | Högre riskfaktorer

Följande är en icke uttömmande förteckning över sådana faktorer och typer av indikatorer på potentiellt högre risk som avses i artikel 20:

Kundriskfaktorer:
1. Affärsförbindelsen eller den enstaka transaktionen försiggår under ovanliga omständigheter.
2. Kunder etablerade i geografiska områden med högre risk enligt punkt 3.
3. Juridiska personer eller juridiska konstruktioner som är personliga lösningar på tillgångsförvaltning.
4. Företagsenheter som har nominella aktieägare eller andelar utställda på innehavaren.
5. Kontantintensiva företag.
6. Bolagets ägarstruktur framstår som ovanlig eller alltför komplicerad för dess verksamhet.
7. Kunden är en tredjelandsmedborgare som ansöker om uppehållstillstånd i medlemsstaten i utbyte mot någon slags investering, inbegripet kapitalöverföringar, köp eller hyra av egendom, investering i statsobligationer, investeringar i företagsenheter, donation eller tilldelning av en verksamhet som bidrar till det allmänna bästa och bidrag till statsbudgeten.
8. Kunden är en juridisk enhet eller konstruktion som har, skapats eller upprättats i en jurisdiktion där kunden inte har någon verklig ekonomisk verksamhet eller väsentlig ekonomisk närvaro eller något uppenbart ekonomiskt motiv.
9. Kunden ägs direkt eller indirekt av en eller flera enheter eller konstruktioner enligt led h.
Riskfaktorer för produkter, tjänster, transaktioner eller distributionskanaler:
1. Bankverksamhet inriktad på privatpersoner.
2. Produkter eller transaktioner som kan gynna anonymitet.
3. Betalningar från en tredje part som är okänd eller oberoende.
4. Nya produkter och nya affärsmetoder, inklusive nya leveranssystem och användning av ny teknik eller teknik under utveckling för både nya och befintliga produkter.
5. Transaktioner avseende olja, vapen, ädla metaller eller ädelstenar, tobaksprodukter, kulturella artefakter och andra föremål av arkeologisk, historisk, kulturell och religiös betydelse eller av sällsynt vetenskapligt värde, samt elfenben och skyddade arter.
Geografiska riskfaktorer:
1. Tredjeländer som är föremål för ökad övervakning eller som på annat sätt identifierats av FATF på grund av efterlevnadsbrister i sina system för bekämpning av penningtvättde handlingar som anges i artikel 3.1 och 3.5 i direktiv (EU) 2018/1673, inbegripet medhjälp, anstiftan och försök till dessa handlingar, oavsett om de handlingar som frambringat den egendom som ska tvättas begåtts på en medlemsstats territorium eller på ett tredjelands territorium; vetskap, uppsåt eller ändamål som utgör rekvisit för dessa gärningar får härledas ur objektiva, faktiska omständigheter. och finansiering av terrorismde handlingar som anges i artikel 11 i direktiv (EU) 2017/541, inbegripet medhjälp, anstiftan och försök till dessa handlingar, oavsett om handlingarna begås på en medlemsstats territorium eller på ett tredjelands territorium; vetskap, uppsåt eller ändamål som utgör rekvisit för dessa gärningar får härledas ur objektiva, faktiska omständigheter..
2. Tredjeländer som enligt trovärdiga källor/erkända processer, exempelvis ömsesidiga utvärderingar, detaljerade bedömningsrapporter eller offentliggjorda uppföljningsrapporter, har fastställts sakna effektiva system för bekämpning av penningtvättde handlingar som anges i artikel 3.1 och 3.5 i direktiv (EU) 2018/1673, inbegripet medhjälp, anstiftan och försök till dessa handlingar, oavsett om de handlingar som frambringat den egendom som ska tvättas begåtts på en medlemsstats territorium eller på ett tredjelands territorium; vetskap, uppsåt eller ändamål som utgör rekvisit för dessa gärningar får härledas ur objektiva, faktiska omständigheter. och finansiering av terrorismde handlingar som anges i artikel 11 i direktiv (EU) 2017/541, inbegripet medhjälp, anstiftan och försök till dessa handlingar, oavsett om handlingarna begås på en medlemsstats territorium eller på ett tredjelands territorium; vetskap, uppsåt eller ändamål som utgör rekvisit för dessa gärningar får härledas ur objektiva, faktiska omständigheter..
3. Tredjeländer som enligt trovärdiga källor/erkända processer har betydande nivåer av korruption eller annan brottslig verksamhetbrottslig verksamhet enligt definitionen i artikel 2.1 i direktiv (EU) 2018/1673, samt bedrägeri som riktar sig mot unionens finansiella intressen enligt definitionen i artikel 3.2 i direktiv (EU) 2017/1371, passiv och aktiv korruption enligt definitionen i artikel 4.2 och förskingring enligt definitionen i artikel 4.3 andra stycket i det direktivet..
4. Tredjeländer som är föremål för sanktioner, embargon eller liknande åtgärder från exempelvis unionens eller FNs säkerhetsråds resolution 1373 (2001), inbegripet fastställandet av att de relevanta sanktionerna ska tillämpas på personen eller enheten och offentliggörandet av detta fastställande,:s sida.
5. Tredjeländer som finansierar eller stödjer terroristverksamhet eller som har förtecknade terroristorganisationer verksamma i landet.
6. Tredjeländer som enligt trovärdiga källor eller erkända processer har fastställts möjliggöra finansiell sekretess genom att
  
  skapa hinder för samarbete och informationsutbyte med andra jurisdiktioner,
  
  tillämpa stränga lagar om företags- eller banksekretess som hindrar institut och deras anställda från att lämna kundinformation till behöriga myndigheter, inbegripet genom böter och sanktioner,
  
  tillämpa bristfälliga kontroller när det gäller skapande av juridiska enheter eller upprättande av juridiska konstruktioner, eller
  
  inte kräva att uppgifter om verkligt huvudmannaskap registreras eller förvaras i en central databas eller ett centralt register.