Art. 9 Omfattningen av interna riktlinjer, förfaranden och kontroller | Anti-money laundering regulation (AMLR) | AML

1. Ansvariga enheter ska ha interna riktlinjer, förfaranden och kontroller på plats för att säkerställa efterlevnaden av denna förordning, förordning (EU) 2023/1113, och alla förvaltningsakter som utfärdats av något tillsynsorganett organ som anförtrotts ansvar att säkerställa att ansvariga enheter efterlever kraven i denna förordning, inbegripet Amla när denna utför de uppgifter den anförtros i artikel 5.2 i förordning (EU) 2024/1620. och särskilt för att
  1. minska och effektivt hantera de risker för penningtvättde handlingar som anges i artikel 3.1 och 3.5 i direktiv (EU) 2018/1673, inbegripet medhjälp, anstiftan och försök till dessa handlingar, oavsett om de handlingar som frambringat den egendom som ska tvättas begåtts på en medlemsstats territorium eller på ett tredjelands territorium; vetskap, uppsåt eller ändamål som utgör rekvisit för dessa gärningar får härledas ur objektiva, faktiska omständigheter. och finansiering av terrorismde handlingar som anges i artikel 11 i direktiv (EU) 2017/541, inbegripet medhjälp, anstiftan och försök till dessa handlingar, oavsett om handlingarna begås på en medlemsstats territorium eller på ett tredjelands territorium; vetskap, uppsåt eller ändamål som utgör rekvisit för dessa gärningar får härledas ur objektiva, faktiska omständigheter. som identifierats på unionsnivåFunktioner på nivån för unionens institutioner och organ motsvarande de som anges i led a i, ii, iv, v och vi., på medlemsstatsnivå och vid ansvariga enheter,
  2. utöver skyldigheten att tillämpa riktade ekonomiska sanktionerfrysning av tillgångar och förbud mot att ställa medel eller andra tillgångar till förfogande, direkt eller indirekt, till förmån för personer och enheter som upptagits på förteckningar enligt rådsbeslut antagna på grundval av artikel 29 i EU-fördraget och rådsförordningar antagna på grundval av artikel 215 i EUF-fördraget., minska och hantera riskerna för att riktade ekonomiska sanktionerfrysning av tillgångar och förbud mot att ställa medel eller andra tillgångar till förfogande, direkt eller indirekt, till förmån för personer och enheter som upptagits på förteckningar enligt rådsbeslut antagna på grundval av artikel 29 i EU-fördraget och rådsförordningar antagna på grundval av artikel 215 i EUF-fördraget. kringgås eller inte genomförs.
2. De riktlinjer, förfaranden och kontroller som avses i första stycket ska stå i proportion till arten av den ansvariga enhetens verksamhet, inbegripet dess risk och komplexitet, och storlek och ska täcka alla den ansvariga enhetens verksamheter som omfattas av tillämpningsområdet för denna förordning.
1. De riktlinjer, förfaranden och kontroller som avses i punkt 1 ska omfatta följande:
  1. interna riktlinjer och förfaranden som omfattar särskilt
    
    utförande och uppdatering av den verksamhetsomfattande riskbedömningen,
    
    den ansvariga enhetens ramverk för riskhantering,
    
    åtgärder för kundkännedom för att genomföra kapitel III i denna förordning, inbegripet förfaranden för att avgöra om kunden, den verkliga huvudmannen eller den person för vars räkning eller till förmån för vilken en transaktion eller verksamhet utförs är en person i politiskt utsatt ställning eller en familjemedlemEn make/maka eller en person med vilken registrerat partnerskap, borgerligt partnerskap eller liknande arrangemang ingåtts.Ett barn och en make/maka till, eller en person som ingått registrerat partnerskap, borgerligt partnerskap eller liknande arrangemang med det barnet.Förälder.För de funktioner som avses i punkt 34 a i och likvärdiga funktioner på unionsnivå eller i ett tredjeland, ett syskon. eller en känd nära medarbetareen fysisk person om vilken det är känt att den gemensamt med en person i politiskt utsatt ställning är verkliga huvudmän till juridiska enheter eller juridiska konstruktioner, eller har andra nära affärsförbindelser med en person i politiskt utsatt ställning,en fysisk person som är den enda verkliga huvudmannen bakom juridiska enheter eller juridiska konstruktioner om vilka det är känt att de i praktiken har inrättats till förmån för en person i politiskt utsatt ställning.,
    
    rapportering av misstänkta transaktioner,
    
    utkontraktering och utnyttjande av andra ansvariga enheters åtgärder för kundkännedom,
    
    lagring av uppgifter och riktlinjer avseende behandling av personuppgifter enligt artiklarna 76 och 77,
    
    övervakning och hantering av efterlevnaden av sådana interna riktlinjer och förfaranden i enlighet med led b i denna punkt, identifiering och hantering av brister och genomförande av korrigerande åtgärder,
    
    verifiering, i proportion till de risker som är förknippade med de uppgifter och funktioner som ska utföras, vid rekrytering av personal och vid anvisning av vissa uppgifter och funktioner samt vid val av ombud och distributörer, av att dessa personer har ett gott anseende,
    
    intern spridning av den ansvariga enhetens interna riktlinjer, förfaranden och kontroller, inbegripet till enhetens ombud, distributörer och tjänsteleverantörer som deltar i genomförandet av dess riktlinjer för bekämpning av penningtvättde handlingar som anges i artikel 3.1 och 3.5 i direktiv (EU) 2018/1673, inbegripet medhjälp, anstiftan och försök till dessa handlingar, oavsett om de handlingar som frambringat den egendom som ska tvättas begåtts på en medlemsstats territorium eller på ett tredjelands territorium; vetskap, uppsåt eller ändamål som utgör rekvisit för dessa gärningar får härledas ur objektiva, faktiska omständigheter. och finansiering av terrorismde handlingar som anges i artikel 11 i direktiv (EU) 2017/541, inbegripet medhjälp, anstiftan och försök till dessa handlingar, oavsett om handlingarna begås på en medlemsstats territorium eller på ett tredjelands territorium; vetskap, uppsåt eller ändamål som utgör rekvisit för dessa gärningar får härledas ur objektiva, faktiska omständigheter.,
    
    riktlinjer om utbildning av anställda och, i tillämpliga fall, ombud och distributörer om de åtgärder som vidtas inom den ansvariga enheten för att efterleva kraven i denna förordning, förordning (EU) 2023/1113, och alla förvaltningsakter som utfärdats av något tillsynsorganett organ som anförtrotts ansvar att säkerställa att ansvariga enheter efterlever kraven i denna förordning, inbegripet Amla när denna utför de uppgifter den anförtros i artikel 5.2 i förordning (EU) 2024/1620.,
  2. interna kontroller och en oberoende revisionsfunktion för att granska de interna riktlinjer och förfaranden som avses i led a i denna punkt och de kontroller som införts inom den ansvariga enheten; i avsaknad av en oberoende revisionsfunktion kan ansvariga enheter låta utföra denna granskning av en extern expert.
2. De interna riktlinjer, förfaranden och kontroller som anges i första stycket ska dokumenteras skriftligt. Interna riktlinjer ska godkännas av ledningsorganet i dess ledningsfunktion. Interna förfaranden och kontroller ska godkännas åtminstone på nivån för regelefterlevnadschefen.
1. De ansvariga enheterna ska hålla de interna riktlinjerna, förfarandena och kontrollerna uppdaterade och förbättra dem när brister upptäcks.
1. Senast den 10 juli 2026 ska Amla utfärda riktlinjer om vilka aspekter ansvariga enheter, baserat på vilken typ av affärsverksamhet de bedriver, inbegripet dess risk och komplexitet, och deras storlek, bör ta i beaktande när de fastställer omfattningen av sina interna riktlinjer, förfaranden och kontroller, särskilt när det gäller personal som tilldelats regelefterlevnadsfunktioner. Dessa riktlinjer ska även ange situationer i vilka, på grund av den ansvariga enhetens typ och storlek,
  1. interna kontroller ska organiseras inom ramen för den kommersiella funktionen, regelefterlevnadsfunktionen och revisionsfunktionen.
  2. den oberoende revisionsfunktionen kan utföras av en extern expert.